Задължените лица по Закона за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП) имат задължение да идентифицират действителните собственици на своите клиенти, когато те представляват фирми, сдружения, фондации или други правни образувания. За целта е необходимо да бъдат извършени проверки и да се съберат съответните документи, доказващи самоличността на действителния собственик.

Кой е действителният собственик?

Действителният собственик винаги е физическо лице.

За всяко физическо лице, което се определя като действителен собственик, трябва да се съберат следните данни:

• Имена (пълно име).
• Дата и място на раждане.
• Официален идентификационен номер или друг уникален идентификатор от валиден документ за самоличност със снимка.
• Всички гражданства, които лицето притежава.
• Държава на постоянно пребиваване и адрес (номер на пощенска кутия не е достатъчен).

Методи за идентифициране на действителните собственици

ЗМИП предвижда няколко основни начина за идентифициране на действителните собственици:

1. Справка в официални регистри

Данните за действителния собственик се проверяват чрез справка в съответните регистри:

• За дружества, фондации и сдружения, регистрирани в България – проверката се извършва в Търговския регистър, Регистъра на юридическите лица с нестопанска цел (ЮЛНЦ) и регистър БУЛСТАТ.
• За доверителни собственици на тръстове, попечителски фондове и други чуждестранни правни образувания – справка в регистър БУЛСТАТ.
• За юридически лица и други правни образувания, регистрирани в друга държава членка на ЕС – проверка в регистъра на действителните собственици на съответната държава.
• За дружества и организации, регистрирани в трета държава – използване на регистъра на действителните собственици или алтернативен механизъм за установяване на действителния собственик, предвиден в законодателството на съответната държава.

2. Изискване на документи от клиента

Клиентът е длъжен да предостави официални документи, които са послужили за неговата регистрация, както и допълнителни документи, доказващи идентичността на действителния собственик, характера и вида на собствеността или контрола.

Само извършването на справки в регистрите не е достатъчно – необходимо е предоставяне на документи, които безспорно доказват кой е действителният собственик.

Сред необходимите документи могат да бъдат:

• Оригинал или нотариално заверено копие на извлечение от съответния регистър за актуалното състояние на клиента.
• Заверено копие на учредителния акт или договор – документ, който съдържа данните по чл. 54, ал. 4 от ЗМИП (име, правна форма, седалище, адрес на управление, предмет на дейност, органи на управление и представителство, контролни органи и др.).
• Заверено копие от книгата на акционерите – ако клиентът е акционерно дружество.

3. Представяне на Декларация за действителен собственик

Когато информацията, събрана чрез справки в регистрите и представените документи, е недостатъчна или противоречива, идентифицирането може да се извърши чрез Декларация по чл. 59, ал. 1, т. 3 от ЗМИП.

ВАЖНО:

• Декларацията не може да бъде първият и основен метод за идентифициране на действителния собственик.
• Тя трябва да бъде допълнителен документ, когато другите методи не дават категоричен отговор.
• Декларацията се подписва от законния представител на клиента (управител, изпълнителен директор и т.н.). Възможно е тя да бъде подписана и от пълномощник.
• Подаването може да се извърши чрез електронен документ, електронно изявление или електронен подпис.

Особени случаи на идентификация

В определени случаи, задължението за идентифициране на действителния собственик не се прилага.

Това е валидно, ако клиентът е:

1. Акционерно дружество, чиито акции се търгуват на регулиран пазар – прилага се правото на Европейския съюз или международни стандарти за прозрачност на собствеността.
2. Юридическо лице с номинални директори, номинални собственици или номинални секретари – в този случай се изисква удостоверение, договор или друг валиден документ от регистъра на съответната юрисдикция, доказващ действителните собственици.

От 16.07.2024 г. e в сила ново задължение – ако бъде установено несъответствие между събраните данни за действителния собственик и вписаната в регистрите информация, Агенцията по вписванията трябва да бъде уведомена в срок от 14 дни.

Ако се нуждаете от консултация или изготвяне на документи във връзка със ЗМИП, ППЗМИП и ЗМФТ, свържете се с нас на телефон 0887550706 или на e-mail: philipiliev@mail.bg