С новия Закон за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП) и неговия Правилник за прилагане се създават задължения за деклариране на действителните собственици в съответните регистри – Търговския регистър, Регистъра на юридическите лица с нестопанска цел или Регистър БУЛСТАТ.

Всички търговски дружества, юридически лица с нестопанска цел и други правни образувания, учредени на територията на България, са задължени да подадат Декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП за своите действителни собственици, освен ако информацията за тях вече не е вписана по друго основание в съответните регистри.

Кой не е задължен да подава декларация?

Законът посочва следните лица, които не са длъжни да подават Декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП:

• Еднолични търговци;
• Еднолични акционерни дружества с физическо лице като едноличен собственик на капитала;
• Дружества с ограничена отговорност със съдружници физически лица;
• Събирателни дружества със съдружници физически лица.

Ако действителните собственици на тези търговци са различни от вписаните или попадат под обхвата на § 2 от допълнителните разпоредби на ЗМИП, те са длъжни да подадат Декларация по чл. 63, ал. 4.

Вписване на лица за контакт

Когато по партидата на юридическо лице или друго правно образувание няма вписан представител с постоянно местопребиваване в България, трябва да бъде вписано лице за контакт, което е постоянно пребиваващо на територията на страната. Заедно с Декларацията по чл. 63, ал. 4 се подава нотариално заверено съгласие от лицето за контакт.

Задължения на доверителни собственици

Физическите и юридическите лица, които действат като доверителни собственици на тръстове, попечителски фондове и други подобни чуждестранни правни образувания, са длъжни да поддържат точна и актуална информация за физическите лица, които са действителни собственици на тази собственост, и да я вписват в Регистър БУЛСТАТ.

Кой е действителен собственик?

Действителен собственик е физическо лице или лица, които пряко или косвено притежават или контролират юридическо лице или друго правно образувание. Индикация за пряко притежание е, когато дадено лице притежава най-малко 25% от акциите или дяловете на юридическо лице. Косвено притежание е налице, когато 25% или повече от дяловете на юридическо лице принадлежат на друго юридическо лице, контролирано от същото физическо лице.

Контрол и влияние

Контролът може да се упражнява пряко или косвено чрез други правни средства. Индикация за непряк контрол е упражняването на крайно ефективен контрол чрез трети лица, упълномощаване или договор.

Подаване на декларацията

Декларацията по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП трябва да бъде подадена с нотариална заверка на подписа на представляващия съответното дружество или организация.

Срокове и такси

Крайният срок за подаване на декларацията за действителните собственици в в Търговския регистър и Регистъра на юридическите лица с нестопанска цел или Регистър БУЛСТАТ е 31 май 2019 г. За новорегистрираните дружества срокът е 4 месеца от пререгистрацията.

Таксите за вписване са както следва:

• 40 лв. за подаване на хартиен носител или 20 лв. за електронно подаване в Търговския регистър и Регистъра на ЮЛНЦ;
• 10 лв. за подаване в Регистър БУЛСТАТ, независимо от начина на подаване.

В случай, че се нуждаете от съдействие за подготовка и подаване на документите по ЗМИП, свържете се с нас на тел.: 0887550706 или по e-mail: philipiliev@mail.bg