С измененията в Закона за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП), обнародвани в брой 42 от 28.05.2019 г. на „Държавен вестник“, бяха направени важни промени, които разширяват кръга на лицата, задължени да подадат Декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП за своите действителни собственици.

Новата алинея 6 на чл. 63 от ЗМИП разширява обхвата на юридическите лица с нестопанска цел, които няма да са задължени да подават декларация за действителните си собственици. Законът изрично указва, че действителните собственици на фондации и сдружения трябва да бъдат заявени за вписване, ако не са вече вписани на друго основание по делата или партидите на юридическите лица с нестопанска цел в съответния регистър като физически лица. Ако действителните собственици на фондации и сдружения са физически лица, различни от тези, вписани в съответния регистър, и които попадат в обхвата на § 2 от допълнителните разпоредби на ЗМИП, данните за тях трябва да бъдат заявени за вписване.

Сдружения и читалища

При сдруженията, ако могат да бъдат определени физически лица, които попадат в хипотезата на § 2, ал. 1, т. 1 от допълнителните разпоредби на ЗМИП, тези лица се считат за действителни собственици и трябва да бъде подадена декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП. Ако обаче такива физически лица не могат да бъдат определени, за действителни собственици се считат представляващите лица, които изпълняват функции, сходни на висш ръководен служител на сдружението. Тъй като тези лица са вече вписани по делата или партидите на сдружението, декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП не трябва да се подава. Същият режим се прилага и спрямо читалищата.

Фондации

При фондациите за действителни собственици трябва да бъдат посочени физическите лица, които заемат длъжности, еквивалентни или сходни с тези, посочени в § 2, ал. 1, т. 2 от допълнителните разпоредби на ЗМИП. Това могат да бъдат учредителят или трети лица, на които са предоставени права, водещи до възможност за контрол върху решенията на фондацията. Ако такива физически лица не могат да бъдат определени, за действителни собственици се считат представляващите лица, които изпълняват функции, сходни на висш ръководен служител на фондацията. Тъй като тези лица вече са вписани по делата или партидите на фондацията, декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП не трябва да се подава.

Срокове за подаване на декларации

Напомняме, че за юридическите лица с нестопанска цел, които са пререгистрирани в Агенцията по вписванията до 31 януари 2019 г., срокът за подаване на декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП е до 31 май 2019 г. За тези, които се пререгистрират след 31 януари 2019 г., срокът за подаване на декларация е 4 месеца след пререгистрацията.

В случай, че се нуждаете от съдействие за изготвяне и подаване на декларацията по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП в търговския регистър или регистъра на ЮЛНЦ или изготвяне на оценки на риска , свържете се с нас на тел.: 0887550706 или по e-mail: philipiliev@mail.bg